פסגות קרנות נאמנות בע"מ	3 539
PSAGOT MUTUAL FUNDS LTD

מספר ברשם: 513765339	5449

לכבוד:	רשות ניירות ערך		לכבוד:	הבורסה לניירות ערך בת"א בע"מ		ק099 ( פומבי )		שודר במגנא:	07/02/2023
	www.isa.gov.il			www.tase.co.il				אסמכתא:	2023-03-015171	שעת שידור: 18:13 18:13

דוח על כוונה למזג קרנות

בכוונת מנהל הקרן לבצע מיזוג של קרנות הנאמנות שלהלן:

הקרן הקולטת:

פסגות ETFי (00) תל בונד שקלי 5-15 (מספר קרן: 1148410)

הקרנ/ות הנקלטת/ות:

1	פסגות ETFי (00) תל בונד שקלי 5-15 (מספר קרן: 1148410)

המיזוג צפוי להתבצע בתאריך: 21/02/2023

המיזוג יבוצע באופן המפורט להלן:

בכוונת קסם קרנות נאמנות בע"מ (להלן: "קסם") למזג את קרן הנאמנות "פסגות ETFי (00) ת"א בונד שקלי 5-15" (מספר קרן: 1148410) (להלן: "הקרן הנקלטת") לתוך קרן הנאמנות "קסם ETFי (00) ת"א תל בונד שקלי 5-15" (מספר קרן: 1185123) (להלן: "הקרן הקולטת").
קסם תמזג את פעילותה של הקרן הנקלטת עם הקרן הקולטת, בדרך של העברת כל נכסיה והתחייבויותיה של הקרן הנקלטת, לקרן הקולטת, ותמיר את היחידות בקרן הנקלטת ליחידות בקרן הקולטת, באופן ששווי היחידות לאחר המיזוג, בידי מי שהחזיק ערב המיזוג ביחידות של הקרנות המתמזגות לא ישתנה כתוצאה מן המיזוג, למעט שינוי הנובע ממס או מתשלום חוב החלים עקב המיזוג על הקרנות שהתמזגו.
באופן כללי, במסגרת מיזוג של קרנות פטורות לא צפוי שינוי ו/או תשלום הנובע ממס.
מקום בו כתוצאה מהמיזוג ייווצרו חלקי יחידות (שברים), למיטב ידיעתה של קסם הטיפול בשברים יתבצע ע"י המפיצים כך שבעלי היחידות יקבלו את התמורה בגין השברים ביום המיזוג או במועד מימוש היחידות על ידי המחזיק.
המיזוג ייערך בהתאם להוראות הדין ובכפוף לעמידה בתנאי פקודת מס הכנסה.
במועד ביצוע המיזוג יפקע הסכם הקרן והתשקיף של הקרן הנקלטת, יבוטלו יחידות הקרן הנקלטת והקרן הנקלטת לא תהיה קיימת עוד.
הסכם הקרן וכן התשקיף של הקרן הקולטת יישארו בתוקף לאחר השלמת המיזוג.

אישור המיזוג:

קסם קרנות נאמנות בע"מ בחנה את תכנית המיזוג ומצאה כי אין מניעה לבצע את המיזוג של הקרנות כמפורט לעיל.
על בסיס האמור, הנאמנים אישרו את תכנית המיזוג של הקרנות המתמזגות כמפורט לעיל וכי מבחינתם אין מניעה לביצוע המיזוג בכפוף לתנאים אותם מילאה קסם.
מיזוג הקרנות כפוף לקבלת אישור מרשות המיסים בישראל.

תוכנית המיזוג אושרה בידי דירקטוריון מנהל הקרן ביום 31/01/2023

תוכנית המיזוג אושרה בידי הנאמן הרמטיק שירותי נאמנות ( 1939 ) בע"מ ביום 31/01/2023

תוכנית המיזוג אושרה בידי הנאמן מזרחי טפחות חברה לנאמנות בע"מ ביום 31/01/2023

_________

סיבת המיזוג:
המיזוג הינו לתכלית עסקית וכלכלית על מנת לאפשר ניהול ותפעול מאוחדים של הקרנות תוך כדי חסכון בעלויות. מבלי לגרוע מהאמור, יובהר כי המיזוג מבוצע על רקע העברת הקרן הנקלטת לניהולה של קסם קרנות נאמנות בע"מ כאמור ונוכח הוראות הרגולציה בדבר האיסור להציע יחידותיהן של שתי קרנות סל שנכס המעקב שלהן זהה.

להלן עיקרי מדיניות ההשקעות של הקרן הקולטת:

1 .יעודה של הקרן הינו השגת תוצאות דומות ככל הניתן לשיעורי השינוי בנכס המעקב של הקרן.
2 .מנהל הקרן יפעל בהתאם לקבוע בהוראה למנהלי קרנות נאמנות בדבר ניהול ההשקעות בקרן מחקה כפי שתעודכן מעת לעת.
3. הקרן תבצע פעולות רק מול בנק בישראל או מחוץ לישראל, המנוי עם קבוצת סיכון האשראי הראשונה. לעניין זה פעולות משמעותן הפקדת מזומנים, פקדונות, פעילות בנגזרים ו/או השאלת ניירות ערך חוץ(*).
4. חריגה של השקעות הקרן ממדיניות ההשקעות של הקרן לא תחשב כהפרת החובה להשקיע את נכסי הקרן בהתאם למדיניות זו, אם נתקיימו התנאים הקבועים בדין או בהוראות רשות ניירות ערך לפיהם לא יראו בחריגה זו הפרת הוראות הדין.
__________________
(*) כהגדרתה בנספח להוראה למנהלי הקרנות והנאמנים בדבר הסדרת נושא הקסטודיאן וחובת גילוי בדבר חשיפת קרן לגורמי סיכון אשראי. עבר בנק שמזומנים ופקדונות שבנכסי הקרן מופקדים אצלו מקבוצת סיכון האשראי בה היה מדורג לקבוצת סיכון אשראי נמוכה ממנה או חדל להיות מדורג
בקבוצת סיכון אשראי על פי קבוצות סיכון האשראי שבנספח להוראה האמורה, באופן שמתקיימת חריגה ממדיניות ההשקעות של הקרן, יתאים מנהל
הקרן את השקעות הקרן למדיניות ההשקעות עד תום עשרה ימי מסחר לאחר היום שבו החלה החריגה.

להלן פירוט ההבדלים העיקריים בין הקרן הקולטת לקרנ/ות הנקלטת/ות:

השכר בקרן הקולטת: % 0

השכר בקרן הנקלטת:

1	פסגות ETFי (00) תל בונד שקלי 5-15 (מספר קרן: 1148410) : % 0

אין הבדל במסלול המס של הקרנות

_________

שווי נכסי הקרן הקולטת לתאריך 06/02/2023 : 71,300,737

שווי נכסי הקרן הנקלטת :

1	פסגות ETFי (00) תל בונד שקלי 5-15 (מספר קרן: 1148410) לתאריך 06/02/2023 : 53,061,310

הבדלים עיקריים במדיניות ההשקעות של הקרנות:

אין הבדלים עיקריים במדיניות ההשקעות של הקרנות.

הבדלים במאפיינים נוספים:

שכר נאמן: 
בהתאם להסכם הקרן של הקרן הנקלטת, זכאי הנאמן לקבל שכר שנתי בשיעור שלא יעלה על 0.1% מהשווי השנתי הממוצע של נכסי הקרן. שכר נאמן הקרן הנקלטת האמורה בפועל: שכר שנתי בשיעור 0.015% מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן.
בהתאם להסכם הקרן של הקרן הקולטת זכאי הנאמן לקבל שכר שנתי בשיעור שלא יעלה על 0.5% מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן. שכר נאמן הקרן הקולטת האמורה בפועל: שכר שנתי בשיעור 0.03% מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן.

דמי ניהול משתנים:
שיעור דמי הניהול המשתנים בקרן הנקלטת הינו: 0.05%.
שיעור דמי הניהול המשתנים בקרן הקולטת הינו: 0%.

החזר למנהל כספי אחרים מוסדי:
שיעור ההחזר מתוך שכר הנאמן בקרן הקולטת הינו: 0.03%, ואין החזר מתוך שיעור דמי הניהול הקבועים בקרן הקולטת.
שיעור ההחזר מתוך שכר הנאמן בקרן הנקלטתהינו: 0.015%, ואין החזר מתוך שיעור דמי הניהול הקבועים בקרן הנקלטת.

מגבלת רכישה:
קיימת מגבלת כמות יחידות מרבית לרכישה בקרן הקולטת: 263,144 יחידות.
לא קיימת מגבלת כמות יחידות מרבית לרכישה בקרן הנקלטת.
קיימת מגבלת כמות יחידות מזערית לרכישה בקרן הקולטת: 263 יחידות.
לא קיימת מגבלת כמות יחידות מעזרית לרכישה בקרן הנקלטת.

כמות יחידות שתונפק:
יחידות הקרן הקולטת יוצעו בכמות שלא תעלה על 3,900,000 יחידות.
יחידות הקרן הנקלטת יוצעו בכמות שלא תעלה על 6,702,500 יחידות.

לידיעת חברי הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ: הינכם מתבקשים לשלוח דוח זה לבעלי היחידות בקרנ/ות הנקלטת/ות המחזיקים ביחידות באמצעותכם, מיד לאחר קבלת הדוח, וזאת לפי מעניהם הידועים לכם בעת קבלת הדוח.

לידיעת חברי הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ: הינכם מתבקשים לשלוח דוח זה לבעלי היחידות בקרנות המצויינות לעיל המחזיקים ביחידות באמצעותכם, מיד לאחר קבלת הדוח, וזאת לפי מעניהם הידועים לכם בעת קבלת הדוח.

מובהר בזה כי: *דוח זה מוגש על ידי מנהל הקרן מטעמים טכניים בלבד, כמפורט להלן, ובפועל הוא הוכן על ידי קסם ועל אחריותה, ולמנהל הקרן אין כל אחריות לתוכנו, למעט בהתייחס להעברת הקרן לניהול קסם.* () בהמשך לדיווח מנהל הקרן מיום 19/01/2023 (מס' אסמכתה: 2023-03-009822) בדבר הסכם להעברת ניהולן של הקרנות המפורטות בקובץ שצורף לדיווח האמור מניהולו של מנהל הקרן לניהולה של "קסם קרנות נאמנות בע"מ" (להלן: "קסם"), ובהמשך לדיווח מיום 07/02/2023 (מס' אסמכתה: 2023-03-015159 ) בדבר העברת הקרן הנקלטת המצוינת לעיל (להלן: "הקרן הנקלטת") לניהולה של קסם, מובהר כי קסם הודיעה למנהל הקרן על אודות כוונתה למזג את הקרן הנקלטת לאחר העברתה לניהול קסם עם הקרן "קסם ETFי (00) ת"א תל בונד שקלי 5-15" (מספר קרן: 1185123) (להלן: "הקרן הקולטת") שבניהולה, ביום 21/02/2023 (להלן: "המועד הקובע"). בשל מגבלות מיכוניות בטופס דיווח זה בקשר עם האפשרות לציין בו קרן שאינה בניהול מנהל הקרן ביום הדיווח, ועל רקע הוראות הדין שלפיהן נדרש להגיש דיווח בדבר כוונה למזג קרנות לא יאוחר משבועיים עובר למועד המיזוג, מוגש דיווח זה על ידי מנהל הקרן מטעמים טכניים בלבד ותוך שתחת רובריקת "הקרן הקולטת" לאורך הדיווח צוינה בו הקרן הנקלטת (לצד הופעתה תחת רובריקת "הקרנ/ות הנקלט/ות" לאורך הדיווח). () אישור הדירקטוריון לתכנית המיזוג נעשה על ידי הדירקטוריון של קסם, ולא על ידי הדירקטוריון של מנהל הקרן. () התאריך המוזכר לעיל כמועד השלמת המיזוג – 21/02/2023, הוא המועד בו תעבור הקרן הנקלטת מניהולו של מנהל הקרן לניהולה של קסם ותושלם העברת נכסיה לקרן הקולטת בהתאם לרישומי מסלקת הבורסה. על מנת להשלים את מיזוג הקרנות המתמזגות, פנה מנהל הקרן ליו"ר רשות ניירות ערך בבקשה שתורה על הפסקת פדיון היחידות של הקרן הנקלטת יום חישוב מחירים אחד עובר למועד המיזוג, וכן בבקשה לבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ להפסיק את המסחר בקרן הנקלטת יום חישוב מחירים אחד עובר למועד המיזוג. מקום בו תתקבלנה בקשות מנהל הקרן כאמור, יום 19/02/2023 יהיה יום חישוב המחירים האחרון בקרן ויום המסחר האחרון ביחידות הקרן. (**) קסם תדווח בדיווח/ים ייעודי/ים נפרד/ים על אודות שינוי שכרה הקבוע ו/או המשתנה בקרן הקולטת. השכר הקבוע ו/או המשתנה, לפי העניין, כאמור בקרן הקולטת (לאחר המיזוג) לא יעלה על ממוצע השכר המשוקלל הקבוע ו/או המשתנה, בהתאמה, בשתי הקרנות המתמזגות.
מספרי אסמכתאות של מסמכים קודמים בנושא (אין האזכור מהווה הכללה על דרך הפניה):



כתובת: אחד העם 14 , תל-אביב 6514211 טלפון: 03-7968987 , פקס: 03-5162805	תאריך עדכון מבנה הטופס: 29/12/2022
דואר אלקטרוני: kranot@psagot.co.il אתר החברה: www.psagot.co.il

שם קודם של ישות מדווחת: פסגות קרנות נאמנות (2005) בע"מ

שם מדווח אלקטרוני: דיוה יחזקאל תפקידו: סמנכ"ל כספים שם חברה מעסיקה: פסגות קרנות נאמנות בע"מ
כתובת: אחד העם 14 , תל-אביב 65142 טלפון: 03-7968605 פקס: 03-7968823 דואר אלקטרוני: hezi@psagot.co.il 1