קסם קרנות נאמנות בע"מ	3 252
KSM MUTUAL FUNDS LTD

מספר ברשם: 510938608	10670

לכבוד:	רשות ניירות ערך		לכבוד:	הבורסה לניירות ערך בת"א בע"מ		ק100 ( פומבי )		שודר במגנא:	11/04/2024
	www.isa.gov.il			www.tase.co.il				אסמכתא:	2024-03-041997	שעת שידור: 15:25 15:25

דוח על ביצוע מיזוג קרנות

הקרן הקולטת:

קסם אקטיב (4D) תיק השקעות גמיש (מספר קרן: 5118146)

הקרנ/ות הנקלטת/ות:

1	קסם (4D) תיק השקעות גמיש (מספר קרן: 5103643)

מנהל הקרן מודיע כי ביום 11/04/2024 מוזגו הקרנות לעיל לקרן קסם אקטיב (4D) תיק השקעות גמיש (מספר קרן: 5118146)

הסבר: אם חל שינוי בשם הקרן לאחר המיזוג או במדיניות ההשקעות שלה יש להגיש על כך דיווח מתאים בטופס נפרד.

מנהל הקרן השלים את המיזוג ביום 11/04/2024 (@) (להלן: "מועד המיזוג") בהתאם להוראות סעיף 100 לחוק השקעות משותפות בנאמנות, התשנ"ד-1994, באופן המפורט להלן: 1. הנאמן של הקרנות לעיל, יובנק חברה לנאמנות בע"מ, פיקח על המיזוג. 2. במועד המיזוג העביר מנהל הקרן את כל הנכסים וההתחייבויות של קרן הנאמנות "קסם (4D) תיק השקעות גמיש" (מספר קרן: 5103643) (להלן: "הקרן הנקלטת") לתוך קרן הנאמנות "קסם אקטיב (4D) תיק השקעות גמיש" (מספר קרן: 5118146) (להלן: "הקרן הקולטת"). 3. במועד המיזוג המיר מנהל הקרן את היחידות של הקרן הנקלטת ליחידות בקרן הקולטת, באופן ששווי היחידות לאחר המיזוג, בידי מי שהחזיק ערב המיזוג ביחידות של הקרנות המתמזגות, לא השתנה כתוצאה מהמיזוג. 4. למיטב ידיעתו של מנהל הקרן הטיפול בשברים התבצע ע"י המפיצים כך שבעלי היחידות קיבלו את התמורה בגין השברים ביום המיזוג או יקבלו במועד מימוש היחידות על ידי המחזיק. 5. בהתאם לאישור שהתקבל מרשות המסים בישראל בדבר תכנית המיזוג ובכפוף ובהתאמה להוראות כל דין, המרת יחידות של הקרן הנקלטת ביחידות הקרן הקולטת פטורה ממס רווחי הון. 6. במועד המיזוג פקע הסכם הקרן הנקלטת ותשקיפה, בוטלו יחידותיה, והיא אינה קיימת עוד. 7. הסכם הקרן וכן התשקיף של הקרן הקולטת נשארו בתוקף לאחר השלמת המיזוג. 8. להלן מחירי הפדיון ליום 10/04/2024 של כל אחת מהקרנות המתמזגות: שם הקרן: מחיר הפדיון ערב המיזוג "קסם (4D) תיק השקעות גמיש" (מספר קרן: 5103643) 95.58 "קסם אקטיב (4D) תיק השקעות גמיש" (מספר קרן: 5118146) 226.01 מכאן, יחס ההמרה הינו כדלקמן: כל יחידה של הקרן הנקלטת מקנה למחזיק בה 0.4229016 יחידות בקרן הקולטת. 9. להלן פירוט מדיניות ההשקעות של הקרן הקולטת, נכון למועד פרסום דיווח זה: (א)(1) החשיפה לאגרות חוב לא תעלה, בערכה המוחלט, על 120% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. (2) החשיפה למניות לא תעלה, בערכה המוחלט, על 120% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. (3) החשיפה למטבע חוץ לא תעלה, בערכה המוחלט, על 120% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. (4) החשיפה לאג"ח שאינן בדירוג השקעה בתוספת החשיפה לאג"ח של חברות נטולות זיקה לישראל לא תעלה, בערכה המוחלט, על 120% מהשווי הנקי של נכסי הקרן. @ ^^ (5) לא תהיה בקרן חשיפה לסיכון אשראי של תאגידים בנקאיים וברוקרים שאינם נמנים עם קבוצת סיכון האשראי הראשונה.^ (6) בכוונת מנהל הקרן, לפי שיקול דעתו, להתמקד מעת לעת באפיק השקעה אחד או יותר, כגון: אגרות חוב קונצרניות הנסחרות בארץ, אגרות חוב ממשלתיות הנסחרות בארץ, אגרות חוב הנסחרות בחו"ל, מניות הנסחרות בארץ ומניות הנסחרות בחו"ל, אולם מנהל הקרן אינו מתחייב לעשות כן. (7) השווי הכולל של ניירות ערך חוץ, אופציות חוץ, יחידות של קרנות חוץ, קרנות מחקות פתוחות שנכס המעקב שלהן הוא מדד זר או סחורה, ומטבע חוץ, שיוחזקו בקרן, בתוספת החשיפה לנכס בסיס הנסחר בחו"ל באמצעות פעילות בנגזרים בבורסות בחו"ל יכול שיעלה על עשרה אחוזים מהשווי הנקי של נכסי הקרן. כפוף לאמור לעיל ולהוראות כל דין רשאי מנהל הקרן להשקיע את אמצעי הקרן על פי שיקול דעתו המוחלט, והוא מוסמך גם לקבוע את סכום המזומנים שיכללו בנכסי הקרן מעת לעת. (האמור בס"ק (א) לסעיף זה לעיל כפוף לס"ק (ב) לסעיף זה להלן). (ב) חריגה של השקעות הקרן ממדיניות ההשקעות של הקרן לא תחשב כהפרת החובה להשקיע את נכסי הקרן בהתאם למדיניות זו, אם נתקיימו התנאים הקבועים בדין או בהוראות רשות ניירות ערך לפיהם לא יראו בחריגה זו הפרת הוראות הדין. _______________ (@) "אג"ח שאינן בדירוג השקעה" – אגרות חוב המדורגות על ידי חברה מדרגת בדירוג נמוך מ- BBBי- (BBB מינוס) או דירוג מקביל לו או שאינן מדורגות כלל, למעט אגרות חוב שהונפקו על ידי מדינת ישראל או על ידי מדינת חוץ המדורגת על ידי חברה מדרגת בדירוג BBBי- (BBB מינוס) או דירוג מקביל לו או דירוג גבוה ממנו. בהתאם להוראות הדין שעתה בתוקף ובכפוף לאמור בהוראות האמורות, ירד דירוג אגרת חוב המוחזקת בקרן או דירוג מדינת חוץ לדירוג הנמוך מדירוג השקעה (BBB מינוס) ובשל כך חרגו השקעותיה ממדיניות ההשקעות שלה, יתאים מנהל הקרן את השקעות הקרן למדיניות ההשקעות לא יאוחר מעשרה ימי מסחר לאחר היום שבו החלה החריגה. (^^) "אג"ח של חברות נטולות זיקה לישראל"- אגרות חוב, למעט אגרות חוב בדירוג AAil (דהיינו לא כולל AAil מינוס או דירוג מקביל לו) או דירוג מקביל לו או דירוג גבוה ממנו, שהונפקו על ידי חברה נטולת זיקה לישראל (כהגדרתה להלן). בהתאם להוראות הדין שעתה בתוקף ובכפוף לאמור בהוראות האמורות, ירד דירוג אגרת חוב המוחזקת בקרן לדירוג הנמוך מדירוג AAil ובשל כך חרגו השקעותיה ממדיניות ההשקעות שלה, יתאים מנהל הקרן את השקעות הקרן למדיניות ההשקעות לא יאוחר מעשרה ימי מסחר לאחר היום שבו החלה החריגה. "חברה נטולת זיקה לישראל"- חברה שמתקיימים לגביה כל אלה: אגרות חוב שלה רשומות למסחר בישראל; מקום התאגדותה הוא מחוץ לישראל; מניותיה לא הוצעו לציבור בישראל; ניהול עסקיה מתקיים מחוץ לישראל. לענין זה יראו חברה שהמנהל הכללי שלה או יו"ר פעיל שלה (יו"ר דירקטוריון המועסק בתפקידו בשיעור העולה על 50% משרה) הוא תושב ישראל, ומרבית חברי הדירקטוריון שלה הם תושבי ישראל, כחברה שניהול עסקיה בישראל; ובלבד שאם אגרות חוב של החברה האמורה היו רשומות למסחר בבורסה בישראל ביום 6.11.21 היא תחשב כ"חברה נטולת זיקה לישראל" רק החל מיום 7.11.24. (^) לענין סעיף זה וחריגה ממנו ראו הוראה למנהלי הקרנות והנאמנים בדבר סיכוני קסטודי וסיכוני אשראי.

_________

לידיעת חברי הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ: הינכם מתבקשים לשלוח דוח זה לבעלי היחידות בקרנ/ות הנקלטת/ות המחזיקים ביחידות באמצעותכם, מיד לאחר קבלת הדוח, וזאת לפי מעניהם הידועים לכם בעת קבלת הדוח.

לידיעת חברי הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ: הינכם מתבקשים לשלוח דוח זה לבעלי היחידות בקרנות המצויינות לעיל המחזיקים ביחידות באמצעותכם, מיד לאחר קבלת הדוח, וזאת לפי מעניהם הידועים לכם בעת קבלת הדוח.

(@) התאריך המוזכר כמועד השלמת המיזוג - 11/04/2024 הוא המועד שבו הושלמה העברת נכסי הקרן הנקלטת לקרן הקולטת בהתאם לרישומי מסלקת הבורסה, קרי, יום לאחר יום המסחר האחרון של הקרן הנקלטת, שהיה 10/04/2024. (@@) לידיעת חברי הבורסה לניירות ערך בתל-אביב: בהתאם לסעיף 100(ז) לחוק, עליכם לשלוח דו"ח זה לבעלי היחידות בקרן הנקלטת המחזיקים ביחידות באמצעותכם, מיד לאחר קבלת הדו"ח, וזאת לפי מעניהם הידועים לכם בעת קבלת הדו"ח ולציין בה את מספר היחידות שהחזיק בעל היחידה ערב המיזוג ושווי היחידות כמשמעותו בסעיף 50(א)(2) לחוק, ומספר היחידות שבהן הוא מחזיק בקרן לאחר המיזוג ושווין כאמור.
מספרי אסמכתאות של מסמכים קודמים בנושא (אין האזכור מהווה הכללה על דרך הפניה):



כתובת: אפעל 25 , פתח תקווה 4951125 טלפון: 03-7536890 , פקס: 03-7536640	תאריך עדכון מבנה הטופס: 20/02/2024
דואר אלקטרוני: kranot-p@xnes.co.il אתר החברה: www.xnes.co.il

שם קודם של ישות מדווחת: אקסלנס קרנות נאמנות בע"מ

שם מדווח אלקטרוני: אופק עודד תפקידו: יועץ משפטי חיצוני שם חברה מעסיקה: קסם קרנות נאמנות בע"מ מספר מזהה 510938608
כתובת: השלושה 2 , תל אביב 6706054 טלפון: 03-7540189 פקס: 03-7540197 דואר אלקטרוני: odedo@firon.co.il 1